晋国资发〔2022〕3号

山西省人民政府国有资产监督管理委员会

关于印发《省属企业重大经营风险事件

报告工作规则》的通知

各省属企业：

《省属企业重大经营风险事件报告工作规则》已经省国资委第3次委务会审议通过，现印发给你们，请结合实际认真贯彻执行。

山西省国资委

2022年3月3日 

省属企业重大经营风险事件

报告工作规则

第一章  总则

第一条  为建立健全省属企业风险防控工作体系，规范省属企业重大经营风险事件报告工作，及时采取应对措施，有效防范和化解重大经营风险，促进省属企业提质增效，夯实全方位高质量发展基础，根据《关于加强省属企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》（晋国资发〔2021〕14号）、《山西省省属企业违规经营投资与重大决策终身责任追究实施办法》（晋国资党发〔2020〕30号），参照《中央企业重大经营风险事件报告工作规则》（国资发监督规〔2021〕103号）等有关规定，制定本规则。

第二条  本规则所称重大经营风险事件，是指省属企业在生产经营管理活动中发生的，已造成或可能造成重大资产损失或严重不良影响的各类生产经营管理风险事件。

第三条  省属企业是重大经营风险事件报告工作的责任主体，要建立职责关系明确、报告路线清晰、反应及时有效的重大经营风险事件报告机制、应急处置预案和问责制度。省属企业主要负责人对重大经营风险事件报告的真实性、及时性负责。

第四条  省国资委对省属企业重大经营风险事件报告及处置工作实施监督管理，指导省属企业建立重大经营风险事件报告责任体系，督促省属企业做好重大经营风险事件的研判报送、应对处置、跟踪监测、警示通报及问责整改等工作，对于涉及违规经营投资的风险事件，按有关规定开展责任追究。

第二章  报告内容与程序

第五条  省属企业发生重大经营风险事件后应当快速反应、及时报告，客观准确反映风险事件情况，确保省国资委及有关部门能够及时研判、有效应对、稳妥处理，并举一反三做好风险预警通报工作。

第六条  省属企业生产经营管理过程中，有下列风险情形之一的，应当确定为重大经营风险事件并及时报告。

（一）可能对省属企业资产、负债、权益和经营成果产生重大影响，影响金额占省属企业总资产或者净资产或者利润总额10%以上，或者预计损失金额超过3000万元。

（二）可能导致省属企业生产经营条件和市场环境发生特别重大变化，影响省属企业可持续发展。

（三）因涉嫌严重违法违规被司法机关或者市级以上监管机构立案调查，或者受到重大刑事处罚、行政处罚。

（四）受到其他国家、地区或者国际组织机构管制、制裁等，对省属企业或者国家形象产生重大负面影响。

（五）受到国内外媒体报道，造成重大负面舆情影响。

（六）其他情形。

第七条  重大经营风险事件报告按照事件发生的不同阶段，按程序分为首报、续报、终报。重大经营风险事件报告应由省属企业主要负责人签字并加盖公章后报送省国资委，对于特别紧急的重大经营风险事件，要在第一时间内以适当便捷的方式报告省国资委。

第八条  首报应当在事件发生后的2个工作日内向省国资委报告，报告内容包括：事件发生的时间、地点、现状，可能造成的损失或影响，向企业董事会及监管部门报告情况，及采取的紧急应对措施等情况。

第九条  续报应当在事件发生后5个工作日内向省国资委报告，报告内容包括：事发单位基本情况，事件起因、性质、基本过程和发展趋势判断，风险应对处置方案，面临问题和困难及建议等情况。

对于需要长期应对处置或整改落实的，应当建立重大经营风险事件月度或季度监测台账，跟踪监测事件处置进度，并定期向省国资委报告重大经营风险事件处置进展情况。

第十条  终报应当在事件处置或整改工作结束后10个工作日内向省国资委报告，报告内容包括：事件基本情况、已采取的措施及结果、涉及的金额、造成的损失及影响，存在的主要问题和困难、原因分析、问题整改情况，党委会或董事会审议情况等。涉及违规违纪违法问题的应当一并报告问责情况。

第十一条  省属企业在重大经营风险事件报告及处置阶段，应当视情向所属企业及时预警提示或通报重大经营风险事件情况，做到重大风险早发现、早预警、早处理，并认真总结经验教训，不断完善重大经营风险事件报告及应对处置工作。

第三章  报告评估与追责

第十二条  省国资委对省属企业报送的重大经营风险事件进行初步评估，及时提出处理意见并反馈。对于重大经营风险事件报告存在质量问题的，要求企业及时进行修改或重新编制报送。

第十三条  省国资委根据重大经营风险事件评估情况，按有关职能和工作分工，由相关处室跟踪处置情况，督促指导省属企业做好重大经营风险事件应对工作，加强重大经营风险管控和防范。对具有典型性、普遍性的重大经营风险事件，深入分析原因、研究管理措施，视情及时向省属企业预警提示或通报。

第十四条  存在以下情形之一的，省国资委将印发提示函、约谈或通报，情形严重的依规追究责任。

（一）严重迟报、漏报、瞒报和谎报的。

（二）对重大经营风险事件报告工作敷衍应对，导致发生重大资产损失或严重不良后果的。

（三）重大经营风险事件应对处置不及时、措施不得力，造成重大资产损失或严重不良后果的。

（四）需要追究责任的其他情形。

第四章  附则

第十五条  省属企业重大经营风险事件报告工作应当严格落实国家保密管理有关规定和要求。

第十六条  省属企业安全生产、节能减排、环境保护、维稳事件等相关风险事件报告工作不适用于本规则。

第十七条  本规则自印发之日起施行。